|
|
Sessió 1
- Principi d’estabilitat financera.
- Situació patrimonial: endeutament, solvència i liquiditat.
- Fons de Maniobra i necessitats operatives de fons (NOF).
- La problemàtica qualitativa dels recursos cíclics i expressos.
- Cas pràctic.
Sessió 2
- Diagnòstic de la evolució financera: EOAF.
- El cicle d’explotació de l’empresa.
- La gestió del circulant i les necessitats financeres.
- Cash management i gestió de clients.
- Cas pràctic.
Sessió 3
- Anàlisi del compte de resultats.
- Anàlisi marginals: marge brut i marge de contribució.
- Cash flow econòmic i financer.
- Break-even, EBITDA i EBIT.
- Cas pràctic.
Sessió 4
- Anàlisi de rendibilitat: marge i rotació.
- La rendibilitat d’explotació i els seus factors clau.
- La rendibilitat financera abans i després d’impostos.
- La rendibilitat i l’efecte d’apalancament financer.
- Cas pràctic.
Sessió 5
- Finalitat de la planificació econòmic- financera.
- Com s’instrumenta la planificació a curt termini: compte de resultats, pressupost de tresoreria i balanç provisional.
- Diagnòstic de la problemàtica financera de l’empresa.
- Necessitats financeres transitòries i permanents.
- Cas pràctic.
Sessió 6
- Alternatives de finançament.
- Recursos d’actiu: extrafuncionals, funcionals i circulant.
- Recursos permanents: fons propis i exigible a llarg plaç.
- Finançament a curt plaç: pòlisses, descomptes bancari, factoring i confirming.
- Política financera i propostes alternatives.
- Cas pràctic.
(Casos pràctics: Inmusa i Medisport). |
| |
|
|
